KPMG250424zh1207于2025-10-02 20:16:14发布
答：预计可拿到专票，将来可抵扣的话，就用不含税来计提，因为还没拿到发票所以不能写进项税额
2025-10-03
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为什么这部分水电费计提用的是其他应付款老师好，为什么这里不是用应收账款这一科目，而是贷记前一笔已付的预付账款12万？管理费用为什么在借方红字，不是贷方为什么这题报销业务招待费，分录里显示了进项；而前面有一题报销办公费，分录里不显示进项为什么生产车间领用的材料不计入生产成本——制造费用为什么装卸费是价税合计写，分录里没有装卸费的进项税清理费用和清理收入为什么不计入固定资产清理应交增值税-销项税额和进项税额怎么区分请问为什么只有生产成本不进公积金、社保等二级科目，而是通过直接成本核算了？ 什么时候生产成本会进公积金、社保等二级科目？请问社保费用和公积金在这里为什么一级科目进其他应付款而不是应付职工薪酬？ 什么情况下才进应付职工薪酬-社保、公积金等科目？请问为什么这里不需要计提应付职工薪酬-住房公积金、社保 应交税费-个税等科目 ，而是全都进应付职工薪酬-工资了？ 什么时候需要进应付职工薪酬-住房公积金、社保 应交税费-个税等科目？为什么是交易性金融资产，而不是长期股权投资呢