答：季度申报 增值税已税控系统中已开票加上未开票收入申报收入，企业所得税数据源是利润表，建议对方提供财务报表、当期确认的收入(与系统开票+未开票合计一致）。
两套账有一定的税务风险，建议同学看下历史申报记录，前后逻辑保持一致。