KPMG250512zh112于2025-09-25 08:50:41发布
答：专职于职工食堂——不是用于生产或日常使用，而是作为员工福利，不允许抵扣 当然实务中，中小企业一般是不会转出的，税局也不会那么严格 只是按照税法来说，用于员工福利时不允许抵扣的
2025-09-25
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物流部报销为何是销售费用，不是管理费用？该房屋租赁业务租赁期2年，长于1年，并非短期租赁。房屋原值大于4万元，也不是低价值租赁，为何不适用租赁准则确认使用权资产和租赁负债，而是确认预付账款？购入产品为什么不需要做分录？请问为什么不用应交税费应交增值税进项税额6%这个科目核算，而是直接用应交税费待抵扣进项税科目核算？请问为什么税控金税盘费用160.00元不计入固定资产？为什么管理费用要在借方负值而非直接计入贷方？答案与解析不一致，答案中借方科目为税金及附加，而解析中为应交税费-应交印花税材料已经收到，余款10.6万元未付，10.6万不应该是应付账款吗？下一问冲掉的时候同应付账款这一项咨询费用为什么不计入“管理费用_咨询费”科目？为什么题目展示了已开具的专用发票和普通发票，在写会计分录的销项税额时还用总销售额计算销项税额？普通发票怎么再变成能抵扣的销项税额的？为什么专卖店销售月报表上，开专票对应的金额和开普票对应的金额，和提供的电子发票上普通发票和专用发票显示的金额是相反的？如何计算本题销项税额的？9%进项税额是怎么计算的呢