于2022-06-22 16:46:14发布
答：预付货款时，借：预付账款 贷：银行存款
收到发票时，借：成本费用科目（若是一般纳税人，进项税额单列）贷：预付账款
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
收到发票时，借：成本费用科目（若是一般纳税人，进项税额单列）贷：预付账款
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
2021-12-04
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一个问题只能追问一次，能加老师微信提问吗？？老师，我想问一下，员工他买了，他是买了这个十盒儿这个复方阿胶浆，但是呢，他也没有在我们电脑那儿走账，他就说他也没有，但是这个钱呢，是给我们老板儿了，但是她等于是没有，在没有在我们那个销售ERP系统里面把这个账过出来，那等于是我现在我的东西少了十盒儿，我的东西少了十盒儿，那我现在这个东西我咋入账呢？那你就说我现在如果说我入账的话，我那是不是借，借银行存款或者是库存现金，然后多少多少钱，然后带我的库存商品减少多少钱，对不对，是是不是这样做。老师，缴纳上月计提和本月的印花税，这个分录不行吗？如果12月成立分公司小规模纳税人选择季度申报，那12月就开始第一次纳税申报，第二次是什么时候申报呢，如果1月份才成立是不是就是3月份才第一次纳税申报？？老师，比方我想问下如果说我们的货少了3.75，但是我们的店员把钱赔了，那这笔账的分录我该怎么做呢？仓库的水电费计提也计入管理费用？不是销售费用吗？老师能详细讲解下每一会计分录具体金额的计算金额和借贷方向吗这两个利润表本期数和本月数一样吗？设立这两个有什么用？新店开业半年了，现在做账从什么时候开始做呢？我们的是核定增收，每个月有2万的定额发票那我们在做分录的时候也没有提示是按照什么去算社保，不能每次都要看答案吧，就算看答案，我们也不明白这个数是怎么来的，那我不是白做这个分录吗？为什么租金和税金要分别做科目，而招待费中税金就不单独做科目呢？所以前面确认过的进项税要先认证，再去税务实操中转出吗？