于2022-06-22 16:46:14发布
答：分几种情况：1、金额较小的费用，次月到票付款但是属于上月的费用，做你列的最后一个分录。2、金额较大，次月付款，次月收到发票但是属于上月的费用，一般不计提的，属于成本类的（生产成本、主营业务成本、制造费用）可以计提。3、本月计提下月支付到票，可以按照你写的第一种情况写，更简便的方法是差额调整费用，不用全部红冲。4、如果计提费用、付款和到票是3个时间点，可以运用其中一个往来科目在中间做过渡，经过对账最后各科目账面余额应和实际相符。
2021-03-25
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'租金什么时候可以直接计入管理费用、销售费用等费用类科目，什么时候又要通过”预付账款“、”应付账款“核算？老师，仓库人员可以入管理费用吗计提个人所得税 个人社保 公积金时 ，会计科目 应付职工薪酬-工资为什么是在借方，这个会计科目不应该是增加，在贷方的吗？是因为前面计提工资时写的时应发工资，包含了个人所得税 个人社保 公积金，所以要冲减吗？老师好,请问按月末一次加权法算本月销售成本,可以写个计算过程不,算出来和答案不一致,谢谢!老师:请问本年利润的金额130939.08是怎么算出来的?怎么不是结转损益 的收入-成本-费用-税金及附加得出的8860.92呢?答工行社保户不行吗，会扣分吗老师，北京京东电子商务有限公司这个专票发票认证是要勾选抵扣的吗，这里在做账市计入进项再转出，如果市专票勾选抵扣会不会影响呀，还是不用勾选呢，那报税怎么报哦红字440能做到贷方黑字440吗？ 老师，这个题目是不是相当于应交税费_应交增值税_进项税额_13% 、应交税费_应交增值税_进项税额转出一借一贷抵消掉了的意思为什么不走管理费用-残保金呢报税时印花税得购销合同金额是怎么来得?老师，税控年费是每年都可以抵减的，并不只是只有首次那之前有个帐套练习纳税人初次购买增值税税控系统，专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减。这里说的是首次初次购买才可以有什么区别吗是不是每年的税控年费、技术维护费是可以抵减的，税控系统不可以