于2022-06-22 16:46:14发布
答：小规模取得的专用发票不用应交税费体现哈，直接计入相关成本~
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
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2021-12-17
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结转成本时 小规模含税，一般纳税人不含税，对吗？开票实操环节，抄税及清卡怎么操作为什么季初的金额不是1960260.91而是193.44呢核对月份？这个怎么核对，我现在做的这个帐套是6月份，发票认证界面里4,5,6月的都有，那我认证的时候认证哪个月的，老师讲解实操报税环节填附表二的时候进去到发票认证界面里面的2张是6月份的，显示有2张票证明前面发票认证环节的时候没有认证这2张，而把其他认证了，但是现在报税环节填附表二的时候，又填的是这2张的数字麻烦老师耐心讲解一下二期向一期调转原材料，不该是二期的原材料记贷方吗？这道题怎么也弄不明白，麻烦老师解释一下税率是怎么样的算法，不太明白老师，实操会计师中，为什么练习一的季度初和季度末的资产总额分别是是资产负债表的年初余额和期末余额。练习二的季度初和季度末的的资产总额都是资产负债表的期末余额。发票认证步骤的时候，里面的所有发票都勾选认证吗？里面一共有5张票但是老师视频讲解纳税申报环节的附表（二）时，回到发票认证的界面里面未认证的有2张，老师讲解是把这两张的相对应的数字填入附表（二）这个怎么理解老师，假如按增值税计提城建税是7，教育费附加3，地方教育费附加2，根据专票收入，教育费附加和地方教育费附加减半征收，那我申报税费后是不是再做一笔分录：借，应交税费-教育附加费 1.5 借，应交税费-地方教育费附加 1 贷：营业外收入2.5，还是要刚开始计提的时候就减半计提？企业所得税我申报过了，怎么点进去里面是空的？老师，销项是80000÷1.06那进项1345.9是怎么计算出来的？