于2022-06-22 16:46:14发布
答：企业所得税的基本税率是25%，完成税务登记时，已确定税率。如果企业可享受税收优惠，纳税申报时会自动进行判定；但是高新技术企业的核定，是需要申请认定。
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
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2021-12-04
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本月计提的应发工资总额是14220.4，个人社保合计1441.33，公司社保合计3891.9。请问，月底的资产负债表中应付职工薪酬期末数是多少？我计算的和会计的不一致，想知道问题出在哪里？老师：酒类销售的小规模企业，要交什么税？要交消费税吗? 进货的分录是不是借：库存（价）；应交税——应交增值税（3%或1%）贷：银行存款老师，咨询一下，比如甲挂靠了乙公司，在今年年初的时候乙公司收到一笔工程进度款（13万），直接转给甲公司的法人个人账户，现在乙公司要平这笔账，就要甲公司给他开具发票，但是因为甲觉得开了票就要上企业所得税，因为他投了12万，其实只赚了1万，但是甲投资的这12万又开不了成本票，那他是不是就必须要交企业所得税了呢？或者说除了冲成本的办法以外，还有没有其它办法你好，福利费开了专票可以在抵扣认证平台选择不抵扣吗？还是说必须抵扣后再做进项转出呢公司是贸易业，那收到供应商开过来的退税票以后需要怎么操作呢？车辆购置的进项税填在哪里？是不是也在其他扣税凭证里？为什么这个分录是这样的，后面两个应付职工薪酬-职工福利费？？？不是先计提然后支付吗做凭证不会写科目，怎么才能根据单子写凭证为什么名片是销售费用-广告费呢老师，我想问一下 这里怎么填呀有一个调账的，我们实在不知道咋调了事情是这样：这个账是中途接的，之前的应交税费已交税金跟减免税金，这两个科目都在借方，怎么转平。我们现在用的是应交税费未交增值税老师，筹建期，是不是自己办公用品就算交税额也不需要到时抵扣，只有销项才可以抵扣呢？